Board-ready decisions, consolidated financial intelligence, controlled planning sync, and KPI alerts.
Net Revenue
2.454,39 tỷ ₫
Var -113.975.260.000 ₫ (-4.4%)
Gross Margin %
37.9%
Kế hoạch 40.6%
Var -2.8%
EBITDA
389,59 tỷ ₫
Var -88.900.702.800 ₫ U
Bình luận điều hành
What / So What / Now What — sinh từ model đang hiển thị (so với Kế hoạch) · rule-based
What — Sự thật
So với Kế hoạch: Net Revenue 2.454,39 tỷ ₫ (Var -113,98 tỷ ₫ / -4.4%, Unfavorable); biên gộp 37.9% vs 40.6% (-2.8 điểm %); EBITDA 389,59 tỷ ₫ (Var -88,9 tỷ ₫, Unfavorable).
So What — Vì sao
Phân rã waterfall: Doanh thu (Net Rev Δ -113,98 tỷ ₫); OpEx (Δ 25,07 tỷ ₫). OpEx thấp hơn tham chiếu bù một phần áp lực doanh thu. Kênh EC biên cao (40.2–44.6%); Beverages-MT biên thấp nhất (34.6%).
Now What — Làm gì
- Rà soát chính sách giá/khuyến mãi — Net Rev thấp hơn Kế hoạch -4.4% (-113,98 tỷ ₫).
- Ưu tiên A&P/capex cho combo biên cao (Culinary-EC 44.6%, Culinary-GT 41.8%).
- Rà soát cơ cấu chi phí/giá tại Beverages-MT (biên thấp nhất 34.6%).
Executive Board Pack
Scenario vs reference bridge, unit economics, and EBITDA sensitivity — computed in-browser
Scenario → Reference EBITDA Bridge
Waterfall variance bridge from reference to scenario
Unit Economics & Profitability Tree
Revenue, COGS, and OpEx per operating unit
Based on 72.100 tấn
Price × Volume EBITDA Sensitivity
Impact matrix across price and volume scenarios
| Price \ Volume | -10% | -5% | 0% | 5% | 10% |
|---|---|---|---|---|---|
| -10% | -213,9 tỷ | -203,4 tỷ | -192,8 tỷ | -182,3 tỷ | -171,8 tỷ |
| -5% | -127,1 tỷ | -111,8 tỷ | -96,4 tỷ | -81,1 tỷ | -65,7 tỷ |
| 0% | -40,4 tỷ | -20,2 tỷ | 0 | +20,2 tỷ | +40,4 tỷ |
| 5% | +46,4 tỷ | +71,4 tỷ | +96,4 tỷ | +121,4 tỷ | +146,4 tỷ |
| 10% | +133,2 tỷ | +163,0 tỷ | +192,8 tỷ | +222,7 tỷ | +252,5 tỷ |
Sensitivity holds COGS/tấn and OpEx allocation logic fixed while repricing and restating volume; budget unchanged.
Real-Time KPI Alerts
Budget overrun and margin compression signals
OpEx budget consumption alert
OpEx consumption is 95.6%, above 85.0%.
Gross margin compression alert
Gross margin is 276 bps below target.
P&L Tree · Scenario vs Kế hoạch
Detailed line-item performance with variance flags
| Line | Actual | Budget | Var $ | Var % | F/U |
|---|---|---|---|---|---|
| Gross Revenue | 2.472.392.740.000 ₫ | 2.586.366.000.000 ₫ | -113.973.260.000 ₫ | -4.4% | U |
| Allowances & Returns | 18.002.000.000 ₫ | 18.000.000.000 ₫ | 2.000.000 ₫ | 0.0% | N |
| Net Revenuecomputed | 2.454.390.740.000 ₫ | 2.568.366.000.000 ₫ | -113.975.260.000 ₫ | -4.4% | U |
| Cost of Goods Sold | 1.524.835.000.000 ₫ | 1.524.835.000.000 ₫ | 0 ₫ | 0.0% | N |
| Gross Profitcomputed | 929.555.740.000 ₫ | 1.043.531.000.000 ₫ | -113.975.260.000 ₫ | -10.9% | U |
| Gross Margin %computed | 37.9% | 40.6% | -2.8% | -6.8% | U |
| Personnel OpEx | 296.981.279.540 ₫ | 310.772.286.000 ₫ | -13.791.006.460 ₫ | -4.4% | F |
| Marketing OpEx | 134.991.490.700 ₫ | 141.260.130.000 ₫ | -6.268.639.300 ₫ | -4.4% | F |
| Admin OpEx | 107.993.192.560 ₫ | 113.008.104.000 ₫ | -5.014.911.440 ₫ | -4.4% | F |
| Total OpExcomputed | 539.965.962.800 ₫ | 565.040.520.000 ₫ | -25.074.557.200 ₫ | -4.4% | F |
| EBITDAcomputed | 389.589.777.200 ₫ | 478.490.480.000 ₫ | -88.900.702.800 ₫ | -18.6% | U |
Variance Bridge · Reference EBITDA to Scenario
Executive waterfall decomposition
Audit Trail
SOC-ready mutation log